关于高教贷款风险分析

［论文关键词］ 贷款；风险；利率；产权； 　　［论文概要］ 利用贷款来发展早已沦为我国教育界的共识，作为以利润最大化为目标的商业在展开高教贷款时必须密切注意贷款风险。本文从高校偿还债务能力、利率和流动性、产权机制、贷款管理和方面分析了商业银行高教贷款的风险，明确提出了适当的风险管理办法。　　 　　随着中国改革步幅的增大，商业银行早已渐渐瓦解中央银行的必要隶属于关系，逐步沦为自主经营、自负盈亏的企业式单位，与此比较不应，商业银行经营的目的就是执着银行利润最大化。目前，我国商业银行主要的收益来源有商业贷款、服务收费、票据业务和中间业务等，其中商业贷款收益是其主要收益来源，在其所有收益来源中占到七成左右。

2003年12月末，我国全部本外币各项存款余额为22万亿元，比上年末快速增长20.2%，其中居民储蓄存款多达10万亿，如此数目极大的存款额拒绝银行必需找寻优质贷款对象，维持长时间的存贷比例，提供存贷差额利息收入。　　在高教没人口老龄化以前，中国高教几乎由国家扶植，其中捐献、高校兴办产业收益意味着占到较小的一部分。1998年开始普通大人口老龄化以后，经过短短的4年，普通高校在校生由1998年的341万激增到2002年的902万，高等教育的毛入学率由7.9%很快提升到15%，高等教育开始向大众化教育发展。

随之而来是高校面对着学生宿舍、学生食堂、教师住房等后勤、教学科研用房，及校园基础设施的建设、重点实验室建设及大型仪器设备购买、扩展师资力量等方面的极大压力。虽然国家财政的教育经费也在大幅快速增长，但是与极大的基数和入学率的很快提升比起，还有相当大的缺口。

　　国际高等教育的实践中指出，“即使是世界上最富足的国家也不有可能获取普及高等教育所需的全部资金”。针对这种情况，国家开始希望高等教育机构贷款展开助教，银行也注意到高等教育的普及化使高校享有极大的资金投入前景，两结合在全国引发了贷款筹办教育的热潮。　　 　　一、商业银行高教贷款现状 　　 　　正是在政策和市场前景的希望下，国有银行争相与高校签定贷款协议，反对中国的高教建设。从各省来看，截至2002年底，山东省高校贷款超过15亿元左右；湖南省贷款23亿元；河南省高等学校已总计向各商业银行贷款45.2亿元；江苏省总计贷款额已约50多亿元；陕西省与5家银行签定贷款意向50亿元；截至2004年，四川省与各商业银行贷款不受信协议也超过70亿元；贷款最少的是浙江省，贷款框架协议超过200亿元，目前早已做到60亿元。

从单所学校看，西南大学与工行四川省支行签订了12亿元的贷款额度；工行四川省支行与四川大学签定授信额度约10亿元的银校合作协议；工行四川省支行、星展银行四川省支行以及光大银行等国有（有限公司）商业银行，又分别与四川省教育委员会、成都气象学院、华科大学和科技大学等成都知名高校或教育部门签定贷款合作协议，授信额度约 60多亿元；南京理工大学取得工行江苏省支行总额约6亿元的贷款意向。北京市银行向13所高校贷款2.6亿元，向区县贷款5亿元。无论从各省高校贷款总额来看还是从单所学校贷款额度来看，高校贷款筹办教育早已沦为银校合作的实施方案，但是由于高校的特殊性，商业银行依然必须密切注意高教贷款的极大风险。

所谓风险是指收益的不确定性，它体现了投资项目未来收益的有可能结果相对于投资预期收益的线性程度，这种不确定性可使投资者再次发生损失，也有可能构成收益。但一般来说从风险规避的看作，风险一般是指投资损失的机会或可能性。

　　 　　二、高教贷款的风险 　　 　　我国商业银行的高教贷款具备数目极大、期限宽、利息较低、无担保、信用贷款等特点，在银行贷款分类中归属于长年低息贷款类。在商业银行经营中，长期贷款不存在着偿还债务风险（呆账、坏账风险）、利率风险、流动性风险，而我国高教的特殊性，还使商业银行高教贷款不存在着产权机制风险和贷款管理风险和法律风险。具体分析如下： 　　1. 偿还债务风险 　　我国高等教育的主要收益来源有国家财政拨款、在校学生学费、后勤收益和高校兴办产业收益，其中国家经费教育经费主要用作教工人员经费和经常性公用经费的支出，后勤收益和高校兴办产业收益在高校收益中占到的比例受限，因此主要的偿还债务贷款渠道是学生的学费收益，高校的招收规模沦为偿还债务银行贷款的关键因素。

对我国高校招收规模影响的主要因素有适龄学生的数量、市场竞争的白热化程度、学校的名气、学费的强弱和学校的设施设施等。

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